主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向本次人大常委会报告镇安县2024年财政决算（草案），请予审议：

2024年，全县财政工作在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神、中央经济工作会、全国财政工作会议精神，围绕全市“一都四区”目标，全面贯彻新发展理念，实施积极的财政政策，加强政府性资源统筹，坚持预算法定，硬化预算约束，统筹发展和安全，全县财政收入稳定增长，各项重点支出得到有力保障，预算执行情况总体良好。

一、2024年全县财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2024年，全县地方财政收入完成29375万元，占调整预算的101.70%，同口径增长6.22%。其中，税收收入完成17120万元，非税收入完成12255万元，收入质量为58.28%。根据现行财政管理体制，镇（街）收入全部上划缴入县国库，因此，县本级地方财政收入与全县一致。

2024年，全县一般公共预算支出完成371495万元，占调整预算的97.04%，增长0.08%。县本级一般公共预算支出完成339090万元，占调整预算数96.76%。

2024年，全县财力总计392655万元，其中地方财政收入29375万元，上级补助收入321747万元，债务转贷收入16047万元，上年结余收入18279万元，动用预算稳定调节基金2134万元，调入资金5073万元。全县一般公共预算支出总计381314万元，其中一般公共预算支出371495万元，上解上级支出4723万元，债务还本支出4621万元，安排预算稳定调节基金475万元。收支相抵，结余11341万元，结转下年使用。

2024年，全县“三公”经费支出617万元，同比下降30.20%。其中，因公出国（境）经费0万元，与上年相比无变化；公务用车购置及运行维护费467万元，同比下降33.76%；公务接待费150万元，同比下降16.20%。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2024年，全县政府性基金预算收入完成17340万元，占调整预算的99.09%。加上上级补助6184万元，债务转贷收入88395万元，调入资金2405万元，上年结余9487万元，收入总计123811万元。全县政府性基金预算支出完成49787万元，完成调整预算的84.44%，加上专项债务还本支出60000万元，调出资金3000万元，支出总计112787万元。收支相抵，结余11024万元，结转下年使用。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2024年，全县国有资本经营预算收入完成43万元，完成年初预算的215.00%。加上上级补助10万元，上年结余31万元，收入总计84万元。全县国有资本经营预算支出完成0万元，收支相抵，结余84万元，结转下年使用。

（四）社保基金预算收支决算情况

2024年，全县社保基金收入41052万元，社保基金支出42854万元，当年支出大于收入1802万元，年末滚存结余64590万元。

（五）政府性债务执行情况

2024年末，全县政府债务限额为451700万元，其中一般债务限额270400万元，专项债务限额181300万元。

2024年，新增地方政府债券100895万元，其中新增一般债券12500万元，主要用于农村公路、市政建设、学前教育、旧基地腾退、生态储备林建设、应急医疗体系等公益性项目建设；新增专项债券88395万元，主要是积极争取补充财力专项债券20200万元、偿还政府存量债务专项债券60000万元，建设项目类专项债券8195万元。

2024年，再融资政府债券3547万元，全部为一般债券，用于偿还本年到期债券本金。

2024年，法定债务到期本息13191万元（本金4621万元，利息8570万元），其中通过再融资债券偿还3547万元，县本级财力偿还9644万元（本金1074万元、利息8570万元）。

截至2024年底，政府债务余额439503万元，其中一般债261170万元，专项债178333万元，在政府债务限额内。

二、2024年财政工作完成情况

（一）强化收支管理，提升保障能力。地方财政收入完成2.94亿元，实现年度目标，增幅全市第一，收入质量全市第二。地方财政支出完成37.15亿元，有力保障了我县经济社会发展资金需求。积极争取各类资金，全年争取各类资金28.88亿元，同比增长5.8%。

（二）增强资金统筹，助力高质量发展。认真落实民生保障政策，民生支出占比达到85.77%；全力支持教育事业发展，实现“两个只增不减”目标任务；统筹整合财政涉农资金2.71亿元投入乡村振兴；投入6.21亿元支持重大项目建设；投入9108万元支持商贸经济发展。

（三）深化财政改革，提高管理水平。做好投资评审工作，2024年投资评审项目368个，审减投资1.01亿元；创新公物仓“321”管理机制，全面推进公物仓建设；规范国有资产管理，实现国有资产收益1638万元；出台了《镇安县党政机关“过紧日子”具体措施》等13个制度办法，完善工作制度；加强财政信息化建设，实施财政专网安全等级保护。

（四）加强绩效管理，发挥资金效益。完善预算绩效管理机制，健全了内部预算绩效管理架构。开展重点项目和部门项目支出绩效评价，确保财政资金使用效益。提升绩效评价结果应用，核减评价等级为中的3个预算单位专项经费23万元，把“花钱必问效、无效必问责”真正落到实处。

（五）开展监督检查，严肃财政纪律。扎实开展“三项检查”和财会监督。清理收回单位往来款项1.38亿元，整改村财镇管问题66个。清理整顿惠农惠民补贴资金“一卡通”发放。发现违规发放金额135万元，累计收回违规资金120万元，移交金额14万元。开展违规使用财政资金专项整治。对预算执行等9个方面50个风险点进行排查，发现问题34个，督促单位加快整改落实。

（六）坚持底线思维，全力化解债务。遏制债务增量，做到风险早发现、早处置，坚决杜绝新增隐性债务。化解存量债务，充分运用中省市一揽子化债措施，争取资金化解存量债务8.76亿元。推进融资平台升级，已向省政府申请我县2家融资平台公司退出。

2024年我们齐心协力、攻坚克难，保持了财政的平稳运行，这是县委正确领导的结果，是县人大、县政协指导和监督的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在很多亟待破解的难题，主要表现在：收入难以持续增长。受取消省管县财政体制影响，县级财政收入分享比例下降，每年减收4000万元以上，一次性税收因素较多，收入持续增长压力较大。收支平衡难度加大。“三保”、重点项目及刚性支出不断增加，可用财力有限，财政收支矛盾日益突出。债务化解包袱沉重。多年来因县域经济发展需要，地方政府存量债务较多，目前已到还本付息高峰期，偿债压力加剧，财政总体形势异常严峻。对此，我们将高度重视，积极采取有针对性的措施，努力加以解决。

附件：镇安县2024年财政决算（草案）报表.pdf